Handleidingen

Handleiding voor het opstellen van een financieel plan

10 jan. 2022

Een financieel plan is onmisbaar bij het opstarten of runnen van je onderneming. Het is vaak onderdeel van het grotere ondernemingsplan. Voor drukke ondernemers kan het opstellen van een financieel plan een vervelende drempel zijn. In dit artikel leggen we precies uit wat er in een financieel plan moet staan en hoe je zelf een financieel plan opstelt.

hero financieel plan opstellen

Wat is een financieel plan?

Een financieel plan is in feite de financiële onderbouwing van een ondernemingsplan. Het zegt iets over de planning, doelen en verwachten van de financiële gezondheid van een onderneming. In een financieel plan kunnen bijvoorbeeld een investeringsbegroting, omzetprognose en kosten-batenanalyse staan.

Het opstellen van een financieel plan kan een grote drempel zijn voor ondernemingen. Vaak wordt gedacht dat het opstellen van een financieel plan tijdrovend en ingewikkeld is. Daarom wordt deze taak vaak uitbesteed aan een accountant, boekhouder of financieel adviseur. Met de juiste (basis)kennis is het echter goed te doen om zelf je financieel plan op te stellen.

In dit artikel leggen we uit wat de basiselementen van een financieel plan zijn. Vervolgens leggen we uit wat er allemaal in je plan moet komen te staan, en hoe je het plan zelf kunt opstellen.

Waarvoor gebruik je een financieel plan?

Veel ondernemers die een financieel plan opstellen doen dit bij het opstarten van de onderneming. Maar het kan ook zijn dat je een financieel plan nodig hebt voor het aantrekken van zakelijke financiering, bijvoorbeeld bij een investeerder, of omdat je bepaalde investeringen wil doen. Sommige ondernemers houden doorlopend hun financieel plan bij. Het kan een goede stok achter de deur zijn voor het behalen van financiële doelen, en fungeert daarnaast als naslagwerk voor de financiële trends en ontwikkelingen in een onderneming.

In het kort stel je een financieel plan op om de volgende redenen:

  • Het opstarten van een nieuw bedrijf

  • Het uitbreiden of overnemen van een bestaand bedrijf

  • Het aantrekken van zakelijke financiering

  • Het behouden van continuïteit van een bestaande onderneming

financieel plan card

Wat staat er in een financieel plan?

Afhankelijk van het doel van een financieel plan, geeft het in ieder geval antwoord op een aantal belangrijke vragen met betrekking tot de verwachtingen voor je onderneming.

Voor startende ondernemingen zal de nadruk liggen op hoe het bedrijf aan startkapitaal komt en wat de verwachtingen zijn voor omzet en winst. Gevestigde ondernemingen, die bijvoorbeeld een grote investering willen doen, zullen in een financieel plan meer focussen op de financiële doelstellingen van hun investering, de haalbaarheid ervan en de verwachte return on investment (ROI).

Vaste onderdelen van een financieel plan

Een financieel plan bestaat standaard uit vier aparte begrotingen:

  • Investeringsbegroting. Wat hierin staat ligt aan het doeleinde waarvoor het financieel plan bestemd is. Starters geven hierin aan wat er nodig is om een onderneming op te starten en wat de kosten hiervoor zullen zijn. Hieronder vallen bijvoorbeeld de kosten voor onderzoek, inkoop, ontwikkeling, personeel, verzekeringen en vergunning. Ondernemers die gaan investeren, zetten in de investeringsbegroting wat het totale te investeren bedrag is.

  • Financieringsbegroting. Hierin staat waaruit de verwachte kosten gefinancierd gaan worden (bijvoorbeeld uit eigen vermogen, via private investeerders of kredietverstrekkers). Eventueel staan hier ook belangrijke voorwaarden voor de financiering in.

De investeringsbegroting en financieringsbegroting noemen we samen de beginbalans.

  • Exploitatiebegroting, ook wel winst- en verliesrekening. Hierin zet je de verwachte opbrengsten en kosten over de komende 3 jaren en maak je inzichtelijk of je naar verwachting winst of verlies gaat maken. Deze begroting is belangrijk voor het inschatten van de financiële haalbaarheid van je idee.

  • Liquiditeitsbegroting. Hierin zet je de inkomsten en uitgaven op de zakelijke rekening en maak je inzichtelijk of je aan de maandelijkse betalingsverplichtingen kunt voldoen. De liquiditeitsbegroting is nuttig, maar minder belangrijk dan de andere drie begrotingen. Indien de eerste drie aanwezig zijn is dit in veel gevallen al voldoende.

Overige onderdelen van een financieel plan

Afhankelijk van het doel van een financieel plan kunnen er aanvullende onderwerpen aan bod komen. Zo is het voor gevestigde ondernemingen gebruikelijk om aanvullende cijfers aan het plan toe voegen, zoals een financieel jaarverslag. Voor starters is dit uiteraard niet haalbaar, omdat er nog een historische gegevens zijn.

Welke overige onderdelen het plan moet bevatten ligt aan het doel. Is er een specifiek doel, zoals een bedrijfsovername of -uitbreiding? Dan kan het nuttig zijn de inhoud van het financieel plan te bespreken met een boekhouder of financieel adviseur die betrokken is bij de investering.

Zelf een financieel plan opstellen

Met kennis van de basisonderdelen van een financieel plan, kun je dit zelf eenvoudig opstellen. Om je op weg te helpen hebben wij een template gemaakt met tabs voor de verschillende begrotingen. In iedere begroting zijn de kopjes alvast ingevuld. Je hoeft zelf enkel nog de getallen in te voeren.

Download het template hier:

Ben je je aan het oriënteren op een zakelijke financiering? Klik dan op de knop hieronder om vrijblijvend je mogelijkheden te verkennen.

Bekijk de mogelijkheden

Funding Options

Funding Options

Editorial team

)))

Elke maand handige tips en inzichten ontvangen?

Schrijf je hier in om onze maandelijkse update direct in je inbox te ontvangen.