Financieringsvormen

Hoe werkt financial lease en hoe kun je het aanvragen?

13 feb. 2022

Financial lease, operational lease en huurkoop zijn allemaal manieren om bedrijfsmiddelen te financieren. In dit artikel leggen we uit wat de verschillen zijn, hoe financial lease werkt en welke voordelen je ermee kunt behalen.

financial lease hero

Betekenis van financial lease

Financial lease is een manier om bedrijfsmiddelen aan te schaffen zonder in één keer de volledige aanschafwaarde te hoeven betalen. Het is een vorm van zakelijk lenen met een bedrijfsmiddel als onderpand. Tijdens de lease ben je als ondernemer economisch eigenaar van het bedrijfsmiddel, de kredietverstrekker blijft juridisch eigenaar.

Hoe werkt financial lease?

Bij een financial lease stap je voor de aanschaf van een bedrijfsmiddel, zoals een auto of machine, naar een kredietverstrekker. De kredietverstrekker schaft het bedrijfsmiddel aan en jij koopt het als ondernemer op afbetaling van de kredietverstrekker. Je kunt daarmee het bedrijfsmiddel direct gebruiken en betaalt tijdens (bijna) de gehele levensduur van het bedrijfsmiddel een vast termijnbedrag aan de kredietverstrekker. De termijn van de lease en de maandelijkse rente worden vooraf vastgelegd. Dit werkt dus hetzelfde als een zakelijke lening met onderpand.

Het bedrijfsmiddel is het onderpand voor de lening en blijft juridisch eigendom van de financier. Maar: jij als ondernemer wordt wel direct economisch eigenaar. Dat betekent niet alleen dat je het bedrijfsmiddel direct mag gebruiken, maar ook dat je het bedrijfsmiddel onder vaste activa op je balans mag zetten. En daar zitten weer bepaalde fiscale voordelen aan.

Na afloop van de afgesproken termijn kun je het bedrijfsmiddel volledig overkopen van de kredietverstrekker. Je betaalt dan de slotsom, oftewel het deel van de waarde van het bedrijfsmiddel dat nog openstaat, aan de kredietverstrekker. Daarmee word jij zowel economisch als juridisch eigenaar van het bedrijfsmiddel. De aanschaf is echter niet verplicht; na afloop van de leasetermijn heb je aan al je verplichtingen voldaan en ben je de financier in principe niets meer verschuldigd.

Wat zijn de voordelen van financial lease?

Het grootste voordeel van financial lease is dat het jou als ondernemer in staat stelt bedrijfsmiddelen te financieren vanuit externe middelen. In plaats van kostbare bedrijfsmiddelen, zoals een bedrijfswagen of dure machine, in één keer te moeten bekostigen, spreid je de totale kosten uit over een langere periode. Dit levert meer financiële ademruimte op voor de onderneming, terwijl deze ondertussen wél volledig gebruik kan maken van het bedrijfsmiddel.

Een tweede belangrijk voordeel van financial lease is dat je direct economisch eigenaar van een bedrijfsmiddel wordt en dit dus ook op je balans mag zetten. Je mag dan zowel de afschrijvingen op het bedrijfsmiddel, als de betaalde rente per maand, aftrekken van je winst. Hiermee wordt je brutowinst lager en dat betekent dat je minder belasting betaalt over je winst.

Wat is het verschil tussen financial en operational lease?

Een operational lease werkt hetzelfde als een financial lease, echter, je wordt als ondernemer geen economisch eigenaar van het bedrijfsmiddel. Het economisch en juridisch eigendom blijft bij de kredietverstrekker en je mag het geleasede bedrijfsmiddel ook niet op je balans zetten.

Het voordeel van operational lease is dat de verantwoordelijkheid en dus ook de risico’s voor het bedrijfsmiddel bij de kredietverstrekker blijven liggen. Reparatie en onderhoud vallen hier bijvoorbeeld onder. Ook ga je in het geval van operational lease geen schuld aan bij de kredietverstrekker, wat positief kan zijn als je van plan bent in de toekomst een andere zakelijke financiering aan te trekken.

Wat is het verschil tussen financial lease en huurkoop?

Bij een huurkoop hanteert de kredietverstrekker eenzelfde structuur als bij een financial lease. Het enige verschil is dat je bij huurkoop, na het verstrijken van de afgesproken betalingstermijn, verplicht bent het bedrijfsmiddel aan te schaffen. Meestal is de termijn dusdanig opgesteld dat je de volledige waarde van het bedrijfsmiddel aan het einde van de termijn al betaald hebt. Huurkoop wordt vaak ingezet voor het financieren van een bedrijfspand, waarbij de ondernemer zeker weet het pand langdurig te gaan gebruiken.

Waar kan ik financial lease voor inzetten?

Financial lease is geschikt voor het financieren van grote bedrijfsmiddelen, zoals een bedrijfsauto, bestelbus, machines of werktuigen, computers en andere hardware. Door voor dit soort bedrijfsmiddelen een financial lease aan te gaan, word je als ondernemer direct economisch eigenaar van het bedrijfsmiddel, terwijl je de kosten spreidt.

Financial lease aanvragen

Ben je benieuwd naar de mogelijkheden voor jouw onderneming op het gebied van financial lease? Via ons platform vergelijk je binnen enkele minuten al je mogelijkheden op het gebied van financial lease. Ons team helpt je kosteloos en vrijblijvend met het vergelijken van de opties. Klik hieronder om te starten.

Bekijk de mogelijkheden

Funding Options

Editorial Team

Editorial Team

)))

Elke maand handige tips en inzichten ontvangen?

Schrijf je hier in om onze maandelijkse update direct in je inbox te ontvangen.