De ultieme handleiding voor werkkapitaal.

Succesvol ondernemen op lange termijn gaat samen met een stabiele flow van werkkapitaal. Een bedrijf kan winstgevend zijn en over aanzienlijke activa bezitten maar toch moeilijkheden hebben met het voortbestaan door een tekort aan werkkapitaal. 

Deze gids bevat cruciale informatie voor ondernemers die meer willen weten over het goed beheren van werkkapitaal. We laten zien hoe je de werkkapitaalratio berekent en delen verschillende tips en tricks voor het optimaliseren van jouw werkkapitaal flow. 

Wat is werkkapitaal?

Heel simpel gezegd, werkkapitaal is de ondernemings vlottende activa (zoals voorraden, debiteuren en liquide middelen) min de vlottende passiva (crediteuren en andere kortlopende schulden). 

Deze metric is bedoeld om te berekenen hoeveel liquiditeit (in andere woorden, geld) beschikbaar is als de onderneming zijn korte termijn financiële verplichtingen heeft voldaan. 

Voor ondernemingen in bijvoorbeeld de retail industrie, is werkkapitaal essentieel voor het op peil houden van voorraden, voor het maken van investeringen in marketing en nieuwe producten en voor het voorzien van klantensupport. 

BEKIJK JE MOGELIJKHEDEN

Voorbeelden van vlottende activa 

• Voorraden

• Inventaris 

• DebiteurenLiquide middelen 

Voorbeelden van vlottende passiva

• Crediteuren

• Belastingverplichtingen

• Korte looptijd leningen 

Werkkapitaal tekort ontstaat wanneer een onderneming meer korte termijn financieringsverplichtingen (vlottende passiva) heeft dan vlottende activa. 

Het onderhouden van een gezond werkkapitaal gedurende het gehele jaar kan een uitdaging zijn, zeker wanneer je ook nog rekening moet houden met seizoenspieken en dalen.  Daarnaast zijn er ook nog eens onvoorspelbare invloeden zoals - je raadt het waarschijnlijk al - COVID-19.

Hoe kunnen ondernemingen nou een stabiele werkkapitaal flow realiseren? En wat kan je doen om deze op te krikken in financieel moeilijke tijden?  Voordat we enkele oplossingen met je doornemen, gaan we eerst eens kijken hoe werkkapitaal wordt berekend.

De ultieme handleiding voor werkkapitaal.

Hoe wordt de gezondheid van het werkkapitaal berekend?

De gezondheid van het aanwezige werkkapitaal in de onderneming wordt berekend aan de hand van de current ratio. Deze ratio berekent de verhouding van de vlottende activa ten opzichte van de vlottende passiva. Over het algemeen geldt, hoe hoger de ratio hoe beter: werkkapitaal wordt vaak gebruikt om de ondernemings korte termijn financiële gezondheid en efficiency te berekenen. 

Current Ratio = Vlottende Activa ÷ Vlottende Passiva 

Een ratio van hoger dan 1 betekent dat de onderneming meer vlottende activa als vlottende passiva. In andere woorden: de onderneming kan zijn korte termijn financiële verplichtingen voldoen en de dagelijkse werkzaamheden financieren. Aan de andere kant, dit betekent ook dat een current ratio van minder dan 1 kan worden gezien als riskant door investeerders en leveranciers.

Werkkapitaal ratio voorbeeld

Op de balans van onderneming A staat een vlottende activa van €300.000, en vlottende passiva van €220.000, dus is de current ratio 1.36. Onderneming B heeft een vlottende activa van €50.000 en vlottende passiva van €10.000. In dit geval is de current ratio is 5. Bij beide gevallen is er sprake van een positieve werkkapitaal verhouding. 

De werkkapitaal verhouding (ook wel de current ratio) verandert met de tijd omdat de ondernemings vlottende activa en passiva eens per 12 maanden wordt berekend met het opstellen van de hand van de jaarcijfers. Echter, het exacte getal verandert dagelijks door bijvoorbeeld de wisselingen in bedrijfsschulden en hoogte van voorraden en aanwezige liquide middelen.   

Het onderhouden van een stabiele werkkapitaal flow en het managen van activa zorgt voor een lange termijn groei en uitbreiding. Het volgende kan daarbij helpen…

Tips voor een goede werkkapitaal flow 

• Wanneer er geen bedreiging is van de bevoorrading van de onderneming, voorkom dan overbevoorrading - geld is een waardevoller bezit. Ontwikkel een waardevolle partnership met je leveranciers - dit kan voor jouw veiligheid betekenen, zeker als je betalingen moet uitstellen. 

• Hou van te voren rekening met seizoenstrends and wijs alvast de juiste middelen toe - het falen hiervan kan erg nadelig zijn.

• Bezit over een continuïteitsplan voor het geval van onverwachte invloeden en ontregelingen.

• Maak verstandige investeringen die de groei van je onderneming faciliteren.

• Bespreek snellere facturatie termijnen met je klanten en onderhandel betaaltermijnen met leveranciers.

• Manage de voorraad effectief.

Werkkapitaal verkrijgen

Voor ondernemers die behoefte hebben aan het opkrikken van hun werkkapitaal, kunnen gebruik maken van werkkapitaal financiering.  Ondernemers nemen werkkapitaal financiering voor veel verschillende redenen, maar normaal gesproken is het bedoeld om wat extra geld in de onderneming te stoppen.

Werkkapitaal financiering aanvragen

Werkkapitaal financiering komt in verschillende vormen. De meest gebruikelijke staan hieronder toegelicht: 

• Werkkapitaal lening

Normaal gesproken een lening met een korte looptijd om kortstelig wat extra geld te generen.

• Flexibel krediet 

Een goedgekeurde kredietruimte die vrijopneembaar is zonder dat je een rekening hebt bij een specifieke kredietverstrekker.

• Factuur financiering

Een gebruikelijk manier van financiering voor werkkapitaal voor bedrijven die met betalingstermijnen werken voor hun klanten.

• Herfinancieren van middelen

Financiering verkrijgen via middelen die al reeds in het bezit zijn van de onderneming. 

• PIN financiering

Zoals de naam al zegt: een manier van financiering voor ondernemingen met een PIN mogelijkheid voor klanten. 

De perfecte werkkapitaalratio (ook wel de current ratio) verkrijgen, is niet altijd gemakkelijk. Gelukkig zijn er verschillende oplossingen beschikbaar op de Nederlandse financieringsmarkt die jou daarbij kunnen ondersteunen.

De juiste oplossing kiezen is afhankelijk van jouw specifieke situatie.  Het Funding Options team is altijd beschikbaar om jou daarbij te helpen. Kom vandaag nog met ons in contact en we lopen samen door de verschillende mogelijkheden heen. 

BEKIJK JE MOGELIJKHEDEN